Werkgevers met zo’n pensioenverzekering moeten de overstap voor hun personeel voor 2028 hebben geregeld. Maar ze zijn daar nog amper mee bezig, en dat kan grote fiscale gevolgen hebben, waarschuwt Van der Lecq in een artikel van NOS.nl. Zo kunnen mensen worden geconfronteerd met belastingaanslagen als de overstap niet tijdig in orde is.
Vanaf 2028 beschouwt de Belastingdienst het geld in zo’n verouderde pensioenregeling niet meer als pensioen, maar als een grote som inkomen waar je direct inkomstenbelasting over moet betalen.
“Als het zo doorgaat, zijn veel werkgevers te laat”, zegt Van der Lecq. De regeringscommissaris roept Nederlanders met een pensioenverzekering op om hun baas tot actie te manen, om te voorkomen dat een groot deel van het opgebouwde vermogen naar de fiscus gaat.
Contracten met pensioenverzekeraar
De meeste Nederlanders bouwen automatisch pensioen op via een pensioenfonds, maar bijna 20 procent van de werknemers zit bij een pensioenverzekering. Hun werkgever regelt hun pensioen door een contract af te sluiten met een pensioenverzekeraar, via een pensioenadviseur.
Vaak gaat het om een midden- en kleinbedrijf met 10 tot 250 medewerkers. Dat levert zo’n 57.000 contracten op tussen werkgevers en verzekeraars, blijkt uit actuele cijfers van De Nederlandsche Bank (DNB).
Die contracten moeten allemaal worden overgezet naar het nieuwe pensioenstelsel. Net als deelnemers aan een pensioenfonds krijgen verzekerden dan meer inzicht in hun persoonlijke pensioensituatie.
Pas een op de vijf contracten overgezet
Tot nu toe is naar schatting slechts een op de vijf van die pensioencontracten overgezet. De helft van de overgebleven contracten wordt pas op de uiterlijke datum van 1 januari 2028 overgezet, verwachten de verzekeraars. De juiste verzekeringspolissen liggen klaar, maar werkgevers melden zich mondjesmaat.
“Het is van groot belang dat werkgevers niet te lang wachten en contact opnemen met een adviseur en het betrekken van werknemers”, waarschuwt het Verbond van Verzekeraars. “Eigenlijk zouden alle werkgevers uiterlijk begin volgend jaar hiermee bezig moeten zijn.”
Ook pensioenadviseurs, die namens werkgevers zo’n pensioenregeling in orde moeten maken, zeggen dat het langzaam gaat. “Als iedereen het uitstelt en te lang wacht, kunnen verzekeraars en adviseurs de piekdrukte niet verwerken”, aldus Enno Wiertsem, directeur van Adfiz, de branchevereniging voor pensioenadviseurs, tegen NOS.nl.
Als de overstap niet op tijd is geregeld, raakt dat niet de verzekeraars. Hun nieuwe polissen zullen voldoen aan de nieuwe wettelijke eisen. Niet overgeplaatste verzekeringen worden afgesloten. Het geld blijft wel gewoon staan en de werknemer behoudt ook gewoon recht op dit bedrag.
Geen pensioen, maar inkomen
Maar daarmee zijn de problemen voor werknemers niet verdwenen. “Zij verliezen een groot deel van hun pensioengeld en bouwen geen pensioen meer op”, zegt Fieke van der Lecq, tevens hoogleraar pensioenmarkten. Want over pensioengeld betaal je pas inkomstenbelasting over het deel dat je maandelijks krijgt als je eenmaal met pensioen bent. Het belastingtarief ligt dan meestal een stuk lager dan tijdens het werkzame leven.
Maar vanaf 2028 beschouwt de Belastingdienst dat geld in zo’n verouderde pensioenregeling niet meer als pensioen, maar als een grote som inkomen waar je direct inkomstenbelasting over moet betalen, plus rente, omdat er jarenlang geen belasting over is betaald, waarschuwt de Belastingdienst.
Naast inkomstenbelasting en rente moet een werknemer mogelijk ook nog vermogensbelasting betalen. Als je al langer werkt, kan het namelijk om een groot bedrag gaan.
Nadeel voor werkgever
Ook de werkgever kan er groot nadeel van hebben, vanwege de verplichting om de pensioeninleg van diens personeel goed te regelen. Als dat niet gebeurt, zullen er boetes voor de werkgever volgen door de Belastingdienst.
Daarnaast kan het de verstandhouding met personeel zwaar op de proef stellen. Het recht op pensioen voor de werknemers blijft namelijk gewoon overeind staan. Waarschijnlijk zal een werknemer het geld gaan opeisen bij de werkgever. Als dat om tientallen pensioenbedragen gaat, kan dat een enorme strop worden voor de werkgever.
Regeringscommissaris Van der Lecq roept werknemers daarom op om de druk op te voeren. “Vraag aan de baas wanneer de nieuwe pensioenregeling komt.”
Gerelateerd
Wat doe je als een medewerker niet goed functioneert en welke vormen van verlof zijn er? Wil je je kennis up-to-date houden? Volg deze training en leer in twee ochtenden alle ins en outs over arbeidsrecht in de dagelijkse HR-praktijk.
